Філіппіни вживають нових правил для боротьби з ухиленням від сплати податків у криптовалюті

Команда Філіппіни оголошений планує розгорнути повномасштабну систему для цифрових активів, щоб зупинити ухилення від сплати податків через кордон та припинити незаконні фінансові потоки.

Міністр фінансів Ральф Ректо у своїй публічній заяві підтвердив, що Міністерство фінансів (DOF) запровадить Структуру звітності про криптоактиви (CARF) до 2028 року. 

«Це своєчасне зобов’язання, оскільки цифрова валюта стає одним із бажаних засобів для транзакцій. Уряд повинен забезпечити, щоб користувачі криптоактивів сплачували свою справедливу частку податків, і щоб жодна незаконна фінансова діяльність не залишалася безкарною», – сказав Ректо.

Зобов'язання було офіційно взято на себе заступником міністра з операцій з доходами Міністерства фінансів Шарліто Мартіном Мендосою під час 8-ї зустрічі Азійської ініціативи на Мальдівах на початку цього року.

Це рішення є частиною ширших зусиль уряду щодо підвищення прозорості криптовалютних транзакцій та покращення міжнародної співпраці щодо дотримання податкового законодавства.

CARF: інструмент для глобальної прозорості

CARF, розроблений ОЕСР, має на меті налагодити автоматичний обмін фінансовими даними, пов'язаними з криптовалютою, між податковими органами всього світу. Після впровадження він дозволить Філіппінам отримувати дані з іноземних бірж та платформ про цифрові активи та транзакції філіппінських користувачів.

За словами Recto, швидші системи обміну інформацією є критично важливими, якщо уряд хоче випередити схеми ухилення від сплати податків у цифровому просторі.

SEC націлилася на постачальників послуг

Поряд із прийняттям CARF, Комісія з цінних паперів та бірж Філіппін (SEC) опублікувала нові правила, спрямовані на постачальників послуг з криптоактивами (CASP). Ці рекомендації вимагають, щоб будь-яка компанія, яка пропонує послуги з цифровими активами, зареєструвалася та отримала відповідні ліцензії, перш ніж розпочати діяльність у країні.

Помічник директора SEC Паоло Онг заявив під час Philippine Blockchain Week 2025, що нові правила були розроблені не лише для підтримки легального бізнесу, але й для закриття незареєстрованих організацій. 

«Ми вважаємо, що ці правила нададуть більше можливостей нашій команді правоохоронців, і вони зможуть бути більш наполегливими у боротьбі з незареєстрованими платформами, які працюють на Філіппінах». — сказав Онг.

Відкрийте для себе перспективні проекти...

Перспективні проекти...

(Реклама)

Стаття продовжується...

Згідно з правилами, CASP повинні зареєструватися як акціонерні товариства з мінімальним сплаченим капіталом у розмірі 100 мільйонів філіппінських песо (приблизно 1.8 мільйона доларів США). Для затвердження необхідно подати додаткову документацію, включаючи бізнес-план та розкриття інформації про ризики. Ці заходи гарантують, що на цій платформі з'являться лише серйозні гравці, одночасно покращуючи захист інвесторів.

Серйозним занепокоєнням для регуляторів є нецільове використання коштів клієнтів, проблема, яка виникла під час гучних крахів бірж по всьому світу. Нові рекомендації SEC вимагають суворого розмежування активів компанії та клієнтів.

Наразі немає спеціальної ліцензії для осіб, які пропонують фінансові консультації щодо криптовалют. Однак SEC закликає зацікавлених ознайомитися з її регуляторною «пісочницею». 

Регулювання маркетингу та інфлюенсерів

Маркетинг цифрових активів також перебуває під мікроскопом. Згідно з новими правилами, будь-хто, хто просуває криптовалюту, таку як Біткойн, Ethereum та  Солана має бути зареєстрованою організацією з ліцензією SEC. Онг попередив, що так звані освітяни, які просувають певні платформи, зокрема шахрайські, можуть зіткнутися з покараннями.

«Ми не забороняємо компенсацію за освітні зусилля, але ми завжди розглядаємо принцип добросовісності. Якщо ви навчаєте, а не просуваєте конкретні інвестиції чи платформу, це загалом прийнятно», – сказав Онг.

Правила лістингу криптовалют та модель подвійного регулятора

Ширша регуляторна політика країни включає модель подвійного регулятора для контролю за лістингом криптовалютних токенів. Згідно з цією моделлю, Bangko Sentral ng Pilipinas (BSP) регулює постачальників послуг віртуальних активів, тоді як SEC обробляє цифрові активи, які кваліфікуються як цінні папери.

Спільні зусилля спрямовані на посилення дотримання вимог на криптовалютних біржах, первинних пропозиціях токенів та транскордонних транзакціях. Нормативні акти також інтегрують положення з чинних законів, таких як Закон про конфіденційність даних та Закон про запобігання кіберзлочинності.

Усі лістинги токенів повинні відповідати суворим правилам класифікації, оцінки ризиків, перевірок KYC та дотримання правил FATF щодо подорожей для транзакцій понад 1,000 доларів США.

Штрафи за недотримання

Штрафи згідно з новою системою є суворими. Для CASP за перше порушення може бути стягнуто штраф у розмірі 50 000 філіппінських песо (885 доларів США), який зростає до 200 000 філіппінських песо (3,540 доларів США) за повторне порушення. Невикористані ліцензії можуть бути анульовані після 12 місяців бездіяльності.

За більші порушення, пов'язані з шахрайством або неправдивими заявами, компаніям можуть загрожувати штрафи до 5 мільйонів філіппінських песо та позбавлення волі на строк до 21 року. Порушення конфіденційності даних можуть призвести до додаткових штрафів від 500 000 до 5 мільйонів філіппінських песо.

Уряд також заявив про свою відкритість до вдосконалення правил у міру розвитку галузі. Онг наголосив, що відгуки спільноти будуть важливою частиною формування майбутніх рекомендацій.